Kilometergeld 2026 absetzen: 0,30 € pro km richtig nutzen

Bei beruflichen Auswärtstätigkeiten mit dem privaten Pkw können grundsätzlich 0,30 € je gefahrenem Kilometer als Fahrtkosten angesetzt werden. Bei 10.000 berücksichtigungsfähigen Kilometern sind das 3.000 € Kostenabzug – keine Erstattung von 3.000 €. Bereits steuerfrei erstattete Kosten darfst du nicht nochmals abziehen. Für den Arbeitsweg zur ersten Tätigkeitsstätte gelten andere Regeln.

Kurz vorweg: Dieser Ratgeber ersetzt keine Steuerberatung. Die genauen Beträge hängen von deinem persönlichen Steuersatz und deiner Situation ab.

Was ist Kilometergeld – und was die Entfernungspauschale?

Zwei Dinge werden oft verwechselt:

• Kilometergeld (Reisekostenpauschale): Für beruflich veranlasste Fahrten mit dem privaten Pkw (z. B. zum Kunden, zur Baustelle, zu einem Termin) – 0,30 € für jeden gefahrenen Kilometer, also Hin- und Rückfahrt zählen. Das gilt für Selbstständige (Betriebsausgabe) wie für Arbeitnehmer (Werbungskosten).
• Entfernungspauschale (Pendlerpauschale): Für den Weg zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte – seit dem 1. Januar 2026 einheitlich 0,38 € je Kilometer ab dem ersten Kilometer (bis 2025: 0,30 € für die ersten 20 km, 0,38 € ab dem 21.), aber nur die einfache Strecke pro Arbeitstag.

Für ein automatisches Fahrtenbuch wie Route2Bee ist vor allem der erste Fall relevant: berufliche Fahrten nachvollziehbar erfassen und prüfen.

Wie viel kannst du absetzen? (Rechner)

Fahrtkosten nachvollziehbar belegen

Für den Fahrtkostenabzug musst du den beruflichen Anlass und die gefahrene Strecke nachvollziehbar belegen können. Halte dazu insbesondere fest:

1. Datum der Fahrt
2. Start- und Zieladresse
3. Zweck / Anlass der Fahrt (z. B. Kundentermin, geschäftlicher Grund)
4. Kilometerstand zu Beginn und Ende bzw. die gefahrene Strecke

Der Nachweis von Reisekosten ist vom ordnungsgemäßen Fahrtenbuch zur Bewertung der privaten Firmenwagennutzung zu unterscheiden. Welche Unterlagen für deinen Fahrtkostenabzug ausreichen, hängt vom Einzelfall ab. Zeitnahe Aufzeichnungen und Belege zu den Terminen helfen bei Rückfragen.

Automatisch erfassen per App

Route2Bee erkennt Fahrten automatisch per Smartphone-GPS und unterstützt dich beim Führen deines Fahrtenbuchs; Änderungen werden protokolliert. Ob das Finanzamt deine Aufzeichnungen anerkennt, entscheidet es im Einzelfall. Prüfe nach der Fahrt Vollständigkeit und Kilometerstände und ergänze Kategorie, Zweck und Geschäftspartner. GPS-Empfang, Berechtigungen und Betriebssystem können die Erfassung beeinflussen. Berichte lassen sich als PDF, CSV oder DATEV-Buchungsstapel exportieren; für Lexware Office gibt es ein Eigenbeleg-PDF zum Hochladen.

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Häufige Fragen

Zählt bei beruflichen Fahrten die Hin- und Rückfahrt? Ja. Anders als bei der Pendlerpauschale (nur einfache Strecke) zählen bei beruflich veranlassten Fahrten alle tatsächlich gefahrenen Kilometer – also Hin- und Rückweg.

Kann ich das Fahrtenbuch nachträglich führen? Das ist riskant. Ein Fahrtenbuch muss zeitnah geführt werden, und nachträgliche Änderungen müssen ausgeschlossen oder erkennbar sein. Nachträglich erstellte Aufzeichnungen werden häufig nicht anerkannt.

Brauche ich für die App ein Zusatzgerät? Nein. Route2Bee arbeitet rein per Smartphone-GPS – kein OBD-Dongle, keine Box, keine Hardware-Kosten.

Was bringt mir das konkret an Geld? Angesetzt werden können grundsätzlich 0,30 € je beruflich gefahrenem Kilometer. Das ist ein Kostenabzug, keine Auszahlung pro Kilometer; die Steuerwirkung hängt von deiner Situation ab.

Quellen: § 9 EStG und BMF: Reisekosten bei Auswärtstätigkeiten.

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